佛罗里达州没有礼品税，但联邦政府强制执行。尽管如此，您可能只需要在特定年份向个人申报价值超过15000美元的礼物。在大多数情况下，您不会支付实际的礼物税，除非您超过终身礼物和遗产税免税额。《减税和就业法案》最近大幅提高了这一门槛。
我们将详细解释赠礼税是如何运作的，以及如何合法伟德亚洲官网vc地避免赠礼税或将损失降到最低。我们也可以帮助你找一个财务顾问协助您处理所有的遗产规划及税务事宜。
废除佛罗里达赠与税
虽然联邦政府征收赠与税，但一些州也征收自己的赠与税。虽然佛罗里达州在2004年废除了自己的赠与税，但在你大口呼吸佛罗里达州的空气之前，让我们来探讨一下联邦赠与税。
我们将从定义礼物的确切含义开始。美国国税局对礼物的基本定义是，将金钱、资产或财产转让给他人，同时不期望得到同等或更高价值的回报。这是基于该转让的公平市场价值。对于现金礼物，这很简单。然而，当你给某人买房子或汽车时，价值取决于某人愿意支付的合理价格，如果他或她没有义务这样做的话。
联邦赠与税豁免
幸运的是，每个人都有每年的赠与税免税。这是你可以转给任何人而不会引起山姆大叔注意的金额。的特朗普税收计划在2018年及以后将这一水平提高到1.5万美元。这适用于每人，每年。因此，你可以每年给你的儿子、女儿和侄子1.5万美元的礼物，而不用担心任何馈赠税。伟德亚洲官网vc2021年的排除水平保持不变。
但是，即使你为某个特定的人超过了这个限额，这并不意味着你必须自掏腰包支付赠与税。然而，你必须在IRS表格709下报告该礼物:美国礼物(和跳过世代转移)纳税申报表。
国税局要求这一点来跟踪你如何使用你的终身礼物和遗产税豁免。《减税和就业法案》将2021年的终身赠与税和遗产税免税额提高到1170万美元。在合格财务顾问的精心指导下，已婚夫妇可以在不缴纳赠与税的情况下赠与约2200万美元。伟德亚洲官网vc
但一旦你开始每年向任何个人提供价值超过15000美元的礼物，你就开始享受这一生的免税待遇。
我们将对此进行详细解释。
终身赠与和遗产税免税如何运作？
记住,每年赠与税2021年的免税额为1.5万美元。因此，可以随意将价值如此之高的礼物转让给任意数量的个人，而不必担心税收问题。伟德亚洲官网vc
但如果你超过了某个特定的人的这个门槛，你就开始减少你的终身赠与和1170万美元的遗产税减免。
把“年度豁免”和“终身豁免”想象成一桶桶水。如果你填满了一个(年度免税)，它会超过下一个(终身免税)。一旦你填满了后者，山姆大叔就会介入。
美国国税局可以对从终身免税桶中溢出的部分征收联邦赠与税，或者对2021年超过1170万美元的部分征收联邦赠与税。赠与税税率可以上升到40%，这取决于这笔钱中有多少超过了你的终身免税额。
佛罗里达遗产税
就美国国税局而言，如果你去世了，并把遗产留给了继承人，你就是在送礼物。这就是为什么它被称为赠与和遗产税减免。当你在活着的时候开始通过提供应纳税的礼物来减少你的终身豁免时，你留下的免税遗产就会减少。
假设地说，如果你从未削减你的终身免税额，并在2021年去世，你将有价值1170万美元的遗产（你死后所有资产的总价值）可以免税地转给你所爱的人。
但如果你在去世时转让了一笔价值高于这个数字的遗产，联邦政府可以对你留下的一部分遗产征税，直到它转移给指定继承人。如上所述，联邦遗产税的税率可以上升到40%，这取决于你的应纳税遗产的大小。
幸运的是，没有佛罗里达州遗产税．此外，国家不征收遗产税，所以你的继承人通常不用为你遗留给他们的东西缴税。此外，你还可以采取一些措施减少你在世时的财产，以保护你留给亲人的财产不受联邦政府的控制。
减少你的财产规模
如你所见，当你去世时，你的遗产价值需要超过一大笔才能让山姆大叔从中分一杯羹。但即使是富有的家庭也有一些选择来保护他们的遗产不纳税。伟德亚洲官网vc
一种方法是在你活着的时候减少你的财产。记住，你可以向任意多的人捐出1万5千美元，甚至不需要上报。此外，这一年度排除值通常每年都在上升，以跟上通货膨胀的步伐。
你也可以利用信托基金．有几种类型，但我们将解释不可撤销信托的基本原理。你在律师的指导下建立了一个。作为信托的创立人，你可以指定你的受益人。对国税局来说，你转移到信托基金的资产不再是你的财产。因此，他们有效地减少了你的财产。当你去世时，这些资产和它们产生的任何收入都会传给合适的继承人。
你可以用任何有价值的东西来建立信任，包括:
- 储蓄账户
- 退休计划
- 定期存单
- 投资组合
- 股票
- 债券
但无论如何，你所做的某些礼物永远不会被征税。
赠与税中什么不算?
当你将钱或财产转移给特定的个人或实体时，美国国税局不会将其视为应税事件，无论金额如何。换句话说，这些举措不会减少你的终身豁免。我们将在下面解释其中一些。
配偶：你可以给你的丈夫或妻子你想要的任何东西，只要你的配偶是美国公民政府就不能征税。然而，你可以在2019年向非公民配偶捐赠最多15.4万美元，在2020年捐赠最多15.7万美元，而不会触发赠予税。
慈善机构:如果你送礼物去帮助那些需要帮助的人，山姆大叔会稍微放松一点。因此，你可以向某些注册的非营利组织捐赠任意数量的资金，而无需缴纳赠予税。伟德亚洲官网vc事实上，你甚至可能收到一些慈善机构免税．然而，非营利组织的定义在美国国税局的眼里是难以捉摸的。在考虑捐赠一大笔慈善捐款的可能性时，最好寻求税务专业人士或财务顾问的指导。
医疗费用：如果你直接把钱寄给医疗机构，以支付其他人符合条件的医疗费用，这就不需要纳税。尽管如此，你还是应该向税务专业人士了解什么是合格医疗费用的具体情况。
教育费用:如果你寄钱给一个教育机构来支付学费，政府不会对它征税。但是，你必须直接寄到学校。如果你把它寄给学生，美国国税局会根据金额将其视为普通应税礼物。不过，当涉及到529大学储蓄计划．
赠与税免税和529计划
如果你投资于529计划对于像你的儿子或女儿这样的受益人，从技术上讲，你是在制作礼物。但是，只要您同意在未来五年内不再为同一受益人的529计划提供更多的供款，美国国税局允许您在不削减年度除外责任的情况下提供高达75000美元的供款。
本质上，美国国税局允许你一次为这个受益人使用五年的年度除外责任，只要它朝着529计划发展。最棒的是，这一举措不会影响你1170万美元的终身免税额，也不会影响你在任何特定时间的免税额。如果你只是给受益人75000美元，你会减少你的终身免税额，因为你在一年内给了一个人超过15000美元。
但如果你的儿子或女儿正在上大学，而你没有以他们的名义实施有效的529计划怎么办?你可以直接给学校寄钱来支付学费。另外，你可以直接给每个学生寄15,000美元来支付其他教育费用。这两种做法都不需要你向国税局报告。也不会降低你一生的豁免权。
关于赠与税，我还应该知道什么？伟德亚洲官网vc
减税和就业法案引发了自上世纪80年代以来最大规模的税法改革之一。例如，终身赠与和遗产税减免大幅增加。然而，新的税率和其他条款将于2025年到期。除非国会采取行动使这些减税措施永永化，否则税率可能会恢复到2017年前的约549万美元水平。
底线
即使佛罗里达州不再强制执行自己的赠与税，你可能仍然需要缴纳联邦赠与税。然而，美国国税局允许你每年向任何个人支付至多1.5万美元，而不会引起该机构的注意。如果你超过了这个限额，你可能只需要在国税局表格709下申报。然而，当你这样做时，你就开始蚕食你一生的馈赠和1170万美元的遗产税减免。只有当你在赠送礼物时超过了这个阈值，你才需要自付赠与税。但请记住，在撰写本文时，这个新关卡只是暂时的。如果国会不采取任何行动，它将于2026年到期，并可能恢复到2017年前的约549万美元的水平。
保护你的遗产不纳税的提示伟德亚洲官网vc
- 如果你很富有，当你去世时，联邦政府可能会拿走你的大部分遗产。虽然为你的最后几天做计划从来都不是一件容易的事情，但寻找一位专业人士来指导你完成复杂的工作过程总是有帮助的遗产规划确保你尽可能多的为你所爱的人留下。
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