加州不执行它自己的赠与税。然而，联邦政府一样。这税率可以爬到高达40％。不过，也有很多方法可以最大限度地减少命中或避免这一切在一起。对于2019年和2020年纳税年度，你可以放弃高达$ 15,000到任何个人未经引发赠与税。但即使你超过这个限制，你可能只需要提交一些额外的文书工作来纳税时间。直到你超过你一生的礼物和遗产免税你不会欠的实际税负。我们将解释如何工作的，以及怎样才能而不用掀起了赠与税给。但首先，让我们来定义什么礼物确实是在IRS的眼睛。我们还可以帮助您查找财务顾问制定一个个性化的礼物税的策略。
什么是加利福尼亚州的礼物？
美国国税局将礼物定义为几乎任何现金或财产移动到另一个个人或实体的情况，而不期望返回的某些价值或更小的价值。这可能包括以下内容：
- 金融帐户，如银行，退休或券商资金
- 股票和债券等资产
- 珠宝
- 房产如家或汽车
- 无效或低利息贷款
正如您所看到的，定义可能会有点模糊。假设您向朋友借入零利息的朋友。如果它足够大以购买房屋，美国国税局会考虑一个应税礼物。如果您借出低于IRS联邦房价限额的利率，它也会认为它是礼物。
低于市场价值的财产也可能影响您的礼品税限制。假设您将某人销售为100,000美元的房价以300,000美元。美国国税局看到你的礼物为20万美元。但是，如果您的年度排除限额为15,000美元，您仍然可能避免支付礼品税。
年度礼品税是什么？
每年，美国国税局将每年赠与税排斥。对于2019年和2020年，每年赠与税排斥坐落在$ 15,000。这适用于每个人。所以，你可以给你的儿子，女儿给$ 15,000现金或财产和孙女各无需担心赠与税。如果你和你的配偶做出的礼物一起，排除是$ 30,000。
但是，如果你去了那个极限的任何个人或实体，你需要汇报的国税局表格709正式，它被称为美国礼品（和隔代转移）报税表上。
请记住，填写本并不一定意味着你必须对礼物缴纳个税。政府为了保持跟踪你如何使用你的一生的礼物和遗产免税使这个规则。
一旦您的终身礼物超过该门槛，IRS需要您支付实际的礼品税。
终身礼品和遗产税豁免如何工作？
2019年税收年度，税收和职业税收法案将终身礼品和遗产税豁免提高至1140万美元的个人（已婚夫妻的两倍）。税收年度2019年，它每人攀升至1158百万美元。
在山姆叔叔开始削减之前，这是你在你的一生中给予多少。美国国税局基本上捆绑了你所做的所有礼物。但是，您欠了超出您终身豁免的金额的礼品税。根据具体情况，礼品税率从18％延伸到40％。
重要的是要注意特朗普税计划使这些利率可能和它们设置为过期12月31日，2025年除非国会使这些阈值永久性的，幅度可能恢复为549万$每个个体预2017年的水平。
但是你的礼物税限制的“寿命”方面也可能有点模糊。例如，如果您在传递后留下了Hefty遗产，例如，即使在你死后，你也在技术上做了一个礼物。
这就是为什么它被称为一生的礼物和房地产税豁免。如果您在会留下大量的现金和/或财产你的亲人，这可能触发房地产税。
加利福尼亚州税如何工作？
幸运的是，没有加州房地产税。然而，联邦政府强制执行其自己。如果你留下你的继承人的财产超过了你的一生的礼物，并在2019年1140万$房产免税或在2020年$ 11.58亿美元，你欠上超过了这些阈值的部分联邦遗产税。这遗产税税率可以爬到高达40％。
但是从一个帮助下合格的财务顾问和律师，已婚夫妇可以屏蔽联邦政府的两倍。此外，您可以通过采取一些重要步骤来引导潜在的房地产税收。
减少遗产的大小
简而言之，联邦政府征收的非常大屋的房产税。所以，如果你担心面临潜在的打击，它可能理应你减少你留下的遗产的大小。这可以确保你的亲人照顾你留下为他们做些什么充分利用。
您可以采取的一条路径正在建立不可撤销的相信并命名您选择的受益人。不可撤销信任中的资产可以在死后传递给您的受益人。但是，当你将钱或财产转移到不可撤销的信任时，这些资产在技术上留下了自己的所有权。因此，他们有效减少了应税遗产的大小。
此外，您可以建立的价值几乎任何信任。例如，你可以投资于共同基金和其他证券。这意味着它达到你的受益人先有钱也随时间增长。
这种策略可能有助于防止您进食终身礼品和遗产税免税。只要您每年转向信托的转移不超过年度礼品税，您可以从减少终身豁免。
当涉及到运筹帷幄的遗产规划并避免在一般的赠与税，这是你的首要目标。每年适量赠与不超过每年排除帮助你避免违反寿命豁免。
但信托和房地产规划战略可以极其复杂。这就是为什么经验丰富的财务顾问和税务专业人员在这些情况下至关重要。
尽管如此，也有一些情况下，您可以尽可能多的，只要你想给它不会算作一个礼物。
什么不符合礼品税？
下面，我们涵盖了一些个人和实体，您可以尽可能多地提供，而无需触发礼品税。这意味着这些礼物不会减少终身礼品和遗产税免税。
配偶：只要他或她是美国公民，您可以将任何金额的现金和财产转移到您的配偶免税。如果您的配偶不是，美国国税局就可以获得免税的年限。2019年税收年度（2020年的档案），该限制为155,000美元。对于2020年的税收年度，该数字将达到157,000美元。
慈善机构：如果您向注册的非营利组织捐款，IRS可能不会将其视为应税礼物。咨询财务顾问或税务专业人员，以了解哪些组织计数豁免，因为这可能会有所不同。
医学机构：如果您涵盖别人的合格医疗费用账单，则可能是一个不应税活动。但是，您必须直接向照顾者发送付款。如果您计划这样做，您应该寻求税务专业人士的指导。
教育机构：假设您想涵盖您孩子的学费。只要您将付款直接发送到学校，您就不会削减到您的礼物税前排除。但是如果你直接向学生发送它，你可能会。此外，请记住这只适用于学费。尽管如此，您可以使用a529大学储蓄计划为其他合格的教育费用（如书）保存。这些储蓄车也享有自己的礼品免税。
529计划赠与税豁免
529计划是节省车辆，让您尽快投资您的孩子未来的大学教育。这些计划享有自己的税收休息，包括特殊的礼品免税。您可以为529个计划贡献高达75,000美元，而不进入您的终身礼品和房地产税免税。唯一的捕获是，在未来五年内，您无法对具有相同受益人的计划做出更多贡献。
基本上，美国国税局让您立即使用一个人的一年年度礼品税（15,000 x 5 = 75,000美元）使用5个年度礼品税。否则，您的贡献将会受到奖励。因此，如果您在一年内缴费了30,000美元（15,000 x 2），您无法对未来两年而不是五年的计划作出任何更多贡献。
外带
加利福尼亚不执行礼品税，但您可能会欠联邦。但是，在2019年和2020年的税收年期间，您可以在2019年和2020年的现金或财产中放弃15,000美元，而不会引发礼品纳税申报表。如果您在2019年获得了超过1140万美元的价格，或者在2020年的1158万美元超过115,000,000美元，您将欠礼物税。速率可以在超过该限制的部分上攀升至40％。但是有足够的步骤，以避免礼物和遗产税。伟德亚洲官网vc
避免礼品税的提示
- 529计划享受特殊的礼品免税，但您可以通过查看我们的研究来节省更多信息如何为学生提供资金并避免礼品税。
- 由于礼物和房地产税的规则可能会很复杂，有财务顾问的指导是至关重要的。我们可以帮助您找到合适的人与我们财务顾问匹配工具。它提供了多达三个指导您所在地区的信息。您可以决定将工作与一个比较之前他们的学历和证书。
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