经营小生意或做自由职业者可以提供灵活性，自由和控制你的收入潜力。虽然福利很多，但有一样东西是你的小公司经常缺少的:一个雇主赞助的退休计划。
个体户没有401(k)养老金计划，而小企业主往往不提供，理由是建立和管理这些计划需要时间和成本。好消息是，对于小企业主来说，还有其他几个退休计划可供选择。如果你作为一个企业家还没有开始为退休储蓄，这里有一些你可以改变的方法。
小企业退休计划基础
在深入研究个人储蓄选项的细节之前，了解一些管理小企业退休计划的指导方针是很重要的。例如，每个计划都有自己的年度缴款限额，就像雇主的退休计划一样。你可以贡献的金额因计划而异，如果你被认为是个体经营者，而不是企业主，可能会有一个特殊的限制。
接下来，每个计划都有自己的税收规则，在您可以进行分发时，如何征税以及如何触发10％的早期提款罚款。有些计划还有适用于拥有员工的企业的特殊规则。
最后，小型企业退休计划可以为储蓄提供税收优势。您的退休储蓄可以在延期延期的基础上增长，随着时间的推移盈利。您的年度贡献可能是免税的，其中可以减少您的年度返回时减少您的税费。
小企业退休计划:有哪些选择?
有几种方法可以作为小型企业主人保存退休。这是三个最受欢迎的选项的比较：
1.简化员工养老金计划（SEP IRA）
一种SEP IRA可以建立任何规模的企业，包括独资，合伙和公司。你可以为你自己或代表你的员工建立其中一个账户。如果你为雇员设立了自雇个人退休帐户，则只有你作为雇主可代雇员供款;他们不允许直接放任何东西进去。
这年度贡献限额SEP IRAin 2019的薪酬为员工年薪的25%，即56000美元，两者以较低者为准。自雇帐户没有追赶贡献。
美国国税局不允许来自IRAS的贷款，但员工和企业主可以参加服务分布。贡献总是100％既定的。如果分配是非合格的，则需要所得税。如果采用该分配的人未满59岁1/2，则会提前提前退出罚款也开始。
从有利的方面来说，SEP IRA对于小企业主来说是相对容易和便宜的。年度捐款限额反映了所允许的限额传统的401 (k)计划。捐款可以从收入中扣除，符合条件的分配将根据纳税传统的爱尔兰共和军规则。
你没有义务每年为你自己或你的员工缴纳SEP IRA。但是如果你决定为你的员工捐款，你必须为每一个为你工作了一年的人捐款。
2.雇员储蓄激励计划(SIMPLE IRA)
任何小型企业都可以使用简单的IRA但是根据美国国税局一般来说，它最适合员工人数不超过100人的公司。在这个计划中，雇主必须每年为每位雇员提供不超过3%的补偿金或2%的非选择性补偿金。雇员可以贡献，但不被要求，他们总是100%的归属于他们的简单IRA钱。2019年如果他们50岁或以上，最大员工可以贡献13,000美元，或16,000美元。
像SEP个人退休账户，SIMPLE个人退休账户和传统个人退休账户有相同的税收待遇。提前分配须缴纳提前提取罚款和所得税;59岁后的定期退休分配只按普通所得税税率纳税。SEP ira和SIMPLE ira都要求帐户所有者开始采取所需的最低分布在70岁1/2岁以避免税收罚款。
简单的IRA很容易设置和维护。但他们的年度贡献低于SEP IRA或SOLO 401（K）S（本名单上的下一个选项）。您也没有选择与简单的IRA为您的员工提供捐款。如果您的现金流量与年份不正常，这可能是有问题的。
3.个人或个人401(k)
一种solo 401（k）是一个401（k）这是专为个人业主设计的。(唯一的例外是，你拥有自己的企业，而你唯一的雇员是你的配偶。)在这种小型企业退休计划中，你以雇主和雇员的身份进行支付。作为员工，你可以在2019年缴纳最高19,000美元，如果你50岁或50岁以上，可以缴纳最高25,000美元。作为雇主，除非你是自雇人士，否则你可以贡献最高25%的薪酬。在这种情况下，你必须使用一个特殊的公式来计算雇主每年的供款。这个公式是根据你扣除一半的自雇税和雇员贡献后的净收入计算的。
在迄今为止讨论的三种小型企业退休计划中，单独的401(k)计划是最难建立的，维护起来也是最贵的。但是你可以因为你的捐款而获得税收减免，以及慷慨的年度捐款限额。你也可以通过个人退休账户(IRA)来补充你的401(k)计划。
还有其他方式小企业主可以保存退休吗？
如果你没有员工，你也没有足够的业务收入来支付建立SEP IRA, SIMPLE IRA或个人401(k)的费用和时间，你可以选择传统的或罗斯IRA反而。拥有传统的IRA，您可以扣除部分或全部年度贡献。罗斯IRA允许退休100％免税分销。
这两家公司2019年的年度捐款限额都是6000美元，如果你50岁或50岁以上，还可以追加1000美元。与其他小型企业的退休计划相比，这个限额要低得多，但是如果你刚开始存钱的话，个人退休账户是个不错的选择。
底线
选择退休计划作为小型企业主时需要考虑很多。如果您有员工，您需要决定您的计划是否会涵盖它们以及您自己。您必须权衡SEP IRA可以根据简单的IRA捐款规则提供的灵活性。如果您是一个独家所有者，您选择的计划可能取决于您每年从收入贡献多少，以及您愿意支付管理计划的时间。
无论你决定做什么，请记住，现在是开始为退休储蓄的最好时机。你为你的小生意选择退休计划的时间越长，你的钱成长的时间就越短。
退休计划小贴士
- 在退休计划方面，理财顾问可以是一个很好的合作伙伴，他可以帮助你确定退休时间，并为你制定一个投资计划。寻找合适的理财顾问满足你的需求并不难。伟德ios appSmartAsset的免费工具在5分钟内将您的地区的财务顾问与您匹配。如果您已准备好与当地顾问相匹配，这将有助于您实现财务目标，现在开始。
- 花点时间考虑一下你需要多少钱才能舒适地退休。一种退休的计算器可以帮助你确定退休后需要多少钱以及退休后需要存多少钱。
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