房地产税是最值得注意的是在联邦一级,征收向遗产当资产传给他们的受益者。大多数房地产不会触发联邦遗产税虽然,它只适用于不动产价值1292万美元(2584万美元的夫妇)2023年,减去任何适用的礼物。因为这个税收对你的受益人有很大影响,最好是提前计划在你的房地产计划如果你认为你的房地产可能会触发它。有些人与财务顾问工作最大化的房地产计划为他们所爱的人。
联邦遗产税是什么?
2023年,联邦遗产税阈值1292万美元的个人。然而,对于地产的已婚夫妇,这个数字翻倍至2584万美元。
联邦房地产税率
为了让事情简单,如果有人去世,2023年他们的房产价值1292万美元或更少,他们不需要担心联邦遗产税。然而,任何财产价值超过只纳税的金额超过1292万美元的门槛。对于大多数联邦遗产税层,你将支付基本税,以及边际税率。现行的联邦遗产税马克斯在40%应税金额大于10伟德亚洲官网vc0万美元。
| 联邦房地产税率 | ||
| 应税金额 | 房地产税率 | 你支付 |
| 1 - 10000美元 | 18% | - 0美元税收基础 - 18%的应税金额 |
| 10001 - 20000美元 | 20% | - 1800美元税收基础 - 20%的应税金额 |
| 20001 - 40000美元 | 22% | - 3800美元税收基础 - 22%的应税金额 |
| 40001 - 60000美元 | 24% | - 8200美元税收基础 - 24%的应税金额 |
| 60001 - 80000美元 | 26% | - 13000美元税收基础 - 26%的应税金额 |
| 80001 - 100000美元 | 28% | - 18200美元税收基础 - 28%的应税金额 |
| 100001 - 150000美元 | 30% | - 23800美元税收基础 - 30%的应税金额 |
| 150001 - 250000美元 | 32% | - 38800美元税收基础 - 32%的应税金额 |
| 250001 - 500000美元 | 34% | - 70800美元税收基础 - 34%的应税金额 |
| 500001 - 750000美元 | 37% | - 155800美元税收基础 - 37%的应税金额 |
| 750001 - 100万美元 | 39% | - 248300美元税收基础 - 39%的应税金额 |
| 100万美元+ | 40% | - 345800美元税收基础 - 40%的应税金额 |
例如,假设你的财产是在2023年价值1336万美元。这意味着你的应税财产总额440000美元,因为它的价值远远超过阈值1292万美元。在适当的税收层,你将支付70800美元的基准利率,加上额外的64600美元(交190000美元的34%)。出来,总共135400美元的遗产税。
哪个州征收房地产税?
如果你死的某些地区的居民,你的财产也会受到州税。在2023年,华盛顿、俄勒冈州、明尼苏达州伊利诺斯州,马里兰、佛蒙特州、康涅狄格,纽约、罗德岛州、马萨诸塞州、缅因州、夏威夷和哥伦比亚特区所有征收房地产税。伟德亚洲官网vc这意味着这些贫民区的人生活在这些国家可能面临遗产税在联邦和州的水平。伟德亚洲官网vc
上述国家的遗产税阈值范围从俄勒冈州和马萨诸塞州的100万美元到910万美元。利率也有所不同,所以一定要检查你的国家的网站,看看你可以支付。
房产免税
自2013年以来,美国国税局房产免税索引通货膨胀。了一大跳,因为税收计划,特朗普总统签署2017年12月。
2017年税收,房产免税549万美元是一个个人或几个两倍。然而,免税1118万美元的新税收计划增加税收2018年,2019年上升至1140万美元,2020年为1158万美元,2021年为1170万美元,1206万美元,2022年和2023年的1292万美元。如果你的房地产遗产税的范围限制,你想离开的最大数量你的继承人,你要做一些房地产税收筹划。
如果你负责支付遗产税的已故亲人,你可能想要争取一个税务会计和房地产律师帮助伟德亚洲官网vc你承受这样的负担。除了房地产税,您可能需要文件单独的所得税为死伟德亚洲官网vc者如果房地产产生收入高于国税局限制。申报美国房地产,你需要一个房地产税收ID号。房地产的税收ID号被称为一个“雇主识别号”或静脉。你可以在网上申请一个号码,邮件或传真。
如果你想限制暴露于遗产税的你可能想要开始给一些钱。你可以做一些慈善捐款和扣除税的时候,或给它的继承人继承否则遭受打击地产税。伟德亚洲官网vc2023年,每一个产品或成员的已婚夫妇可以放弃17000美元作为礼物,而不仅仅是对一个人。限制适用于你想要尽可能多的人。如果你给任何一个受益者超过17000美元,你将不得不支付联邦礼物税率,这是一样的房地产税率为18%至40%。
房地产的税收减免是什么?
房地产的税收减免是国税局的预防方式双重征税。有时,已故的房地产仍然会产生收入。这可能是出售资产,没有经历的时候老板死了。这样的收入被称为收入的被继承人(IRD)。
大型房地产可能会面临双重征税在联邦政府层面——正规的遗产税的紧随其后所得税IRD。房地产税收减免遗产税可以扣除的部分支付IRD解码器的所得税。这确保了两次相同的资产不征税。
遗产税的历史
在美国与房地产伟德亚洲官网vc税战争的历史。第一个类似房地产税征收在1790年代帮助筹集资金未申报海军战争新法兰西共和国。而不是直接对房地产的资产征税,征税遗嘱和遗嘱形式。不过,这个税收只是暂时的。
在1860年代,美国内战引发了新的房地产税,再次为战争筹集资金。税收最终失效,尽管它是在1890年代正式恢复。这个遗产税税收的目标部分资金由富有的实业家下车的人容易在旧税制下,美西战争筹集资金。
我们现在认为的联邦遗产税在1916年成为法律。伟德亚洲官网vc第一次世界大战又创造了一个迫切需要更多的政府收入。从那时起,遗产税政治争议的来源。伟德亚洲官网vc尽管一小部分家庭受到房地产税的反对者称之为“死亡税。”伟德亚洲官网vc
房地产税和遗产伟德亚洲官网vc税
房地产税是伟德亚洲官网vc伟德亚洲官网vc的特权将财产转移到你的继承人。死者的遗产,是承担税收。
遗产税,相比之下,征税从已故的恩人接收财产的特权。(生活)继承人支付遗产税,不是死者的遗产。有一个联邦遗产税和,在某些州,遗产税。遗产税,并不在联邦一级征伟德亚洲官网vc收。只有六个州有遗产税:内布拉斯加、爱荷华州、肯塔基州、宾夕法尼亚州、伟德亚洲官网vc马里兰州和新泽西州。马里兰是唯一的州征收房地产税和遗产税。
配偶是免除支付遗产税在这六个州,和一些州扩展豁免,至少部分,所有直系亲属。
底线
绝大多数的美国人不会死在地产足以引发遗产税。房地产税是不受欢迎的部分原因,尽管,是因为它税收后你伟德亚洲官网vc的财产你已经不见了。许多联邦政府相信它,因为它有能力为国家获得大量资金。
遗产规划建议
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